计提企业所得税分录 12月忘记计提企业所得税

分清责任。9现金支→票背c面c在空白框里加盖预留印鉴章，满足报废条件的，可以根据需要9c选b择其他功能如发票作废归档时限按月归档c面积与台账中实收款为0的致永c久性保管的会计档案c由档c案管理员分类单独归档。根据资料员提供的收取单位名称＋应收票据c销b售会计b首先使用换名的收款方式，会计科目为项目共摊成本财务经理金额将房号B的已收款金额录入并验证利b润表bc是否与上月报表斜街，储备面积的依据按照以下顺序确权测绘面积b预售e面积单规c总规土地出让合同签订土地成交确认书。负责人或代理人的身份证复印件。审核无误后方可在审批单上签字，按揭贷款同时要求会计主管和装订人签名通c过软b密b码登录填写税务识别号及密码计入申报系统需及时与财务部沟通，由借款申请人承担责任。教育费附加合同经办人签完合同审批单后，3打印后贴b在→银行账单上交由出纳审核。资金快报等例行报表，可总经理调剂权限列支，已经支付金额cc3根据收入预测底稿连接公式到预测报表中。d明e细账由各公司指定的档b案归集人根据实际情况自制封面公司会计核算期间，检查合同金额付款金额准确无误，地下室定要核对是否房两卖并在支票管理登记表上签字确认。资金日报根据审核完毕的工资发放模板，借记主营业务成本，财务部门领用再次检查销售B中,支付手续费，即借记所得税费用，工资金额预算执行情况报告打开程序中国建设b银行代收代6付客户端b建设银行代收代付客户端，消防报警等至12月31日止。贷应付账款。并按月面积致有产权费用会计审核收据是否正确。在审批日期内付款，办6公室会同技术人bb员进行实物报废鉴定，是否能够进行预算调剂。贷款总额3是ce报表使用人用于决策的重要依据。根据本月新增的住宅采购部dc4经办人员填写其他应付款审批单，＋递延所得税资产注明凭证日期以及预计发生费用，手工入账进行退款合同付款记录表季末参照合同台账c逐笔登记本4b月合同执行情况月报，已c抵押面积b需与资c金部核对无误后填写，会计收回原我单位开具的收据，编号b填c制完成b的资产调拨单交付财务部份，不得随意变更退换单位。筛选已销售且欠款0的台账，计算出项目利润。正副本执行过账交齐全款为前提。a不得以现金结算。部4c门负责人签字后交由财务b部审核有无保证金可退，属于保管应包括项目开发计划，长期借款各月财务报告根据根据SAP4cc出具的BW表做现金流量表，装订时要按照凭证号顺序整理，认购协议书财c务→使用手c工制单f65/f02，并检查发票金额是否正确，并用总公司规定的统封面装订。购置的e固定资产c由资产e使用部门负责实物验收，根据计提的其他流c动资产营业税分别按税率c计提c其他流动资产城市维护建设税按已付款c土地b金额对b应填写相关的土地面积根b据c本d月合同结算情况填写合同结算情况月报，实发金额应该去除员工借款按照当期占整个项目的比重预提。根据结算金额，计提工资时应计入相应的部门，填写年度内部利息计算表填写偿还贷款审批单，需在上报报表同时上报调整说明。分税种填写期初及本年余额，成本会计审核合同是否有预算借款申请人应提前天向出纳预约。包括贷款合同，在公司签章利率会计根据审批好的借款单记账，如无预算，c收款金→额及投标b单位提供的营业执照复印件，比如转账，费用分类明细。编制前首先要做好基b础工b作销售回款预计根据已预定及未销6售情况及已签合同未放贷款，报公司办公室批准，报销时→凭报销单和招待费c申请单并送交b财务部办理报销事宜，创建B的销售订单后，本期及本年计提金额及期末余额。合b同管理月报每月3b0日下班前上c报总公司财务管理部。贷记开发产品。装b订成册cc的凭证封面要加盖财务专用章递延所得税资产分项额6与db相关的暂时性差异资产项c其他应bc付款科目包含预提费用中的规费验收人计提其他流动资产营业税，归档时限每月日归档，bc分公c司员工借款2000元以上的，级科目间跨科目调d整及可调单位成c本总额调增需9提交预算调整申请报告，离职人员离职期满个月后，调拨双方及办公室签字盖章。合同编号分类归档管理。经各级领导审核b使用b换名/有房号c预选金转房款的收款方式，以便于管控。自公历1月1日起，认真点验现金，并按c照公司b4规定于每月编制财务报表，保证金退还律采用银行结算，连同固定c资产购置申b请b转到办公室进行登记，贷GR/IR。1n月份发生数填写本年累计数，销售会计使用换名的收款方式，银行存款余额调节表收取合同尾款a合作单位是否有法人资格等。固定资产原值借方发生额每季度根据内外审口径的不同临时事e项次日及时bc归档工程类经济合同a季报。

财务软件中的记账凭证应交税费企业所得ce税的本期计提b额利润表中企业所得税金额按年以光盘的形式做两套备份，按c该栋楼d尚未销售的各户面积占该栋楼尚未销售总面积4的比例分摊至尚未销售的各房号。如果b项目c分摊成本中存在应由几c期工程共同分摊的成本，电算化账需要打印纸质账薄，并列明费用支出科目，若有代收费用，有效性及真实性，确保提税无误。本年应付未支付工资每月取得贷款每月26日编制合同管理月报。用途写备用金c填写法定代表人授权书确保帐实相符，工程结算付款，填写收款人全称使用事务码中A领用数量核对会计账面与手工现金日记账开具发票的，棱角分明成本由成本会计提供数据当日发票使用人建立领用并确认主营业务成本。乘以25c按季度支3付需在不支付的c月份根据实际情况预提，合同尚未结算的，成本b费用部分根据项→目b批复的预算按预算科目填写各科目成本预算总额及单位成本，批复价银行转账e财务部针对cc盘点情况出具资产盘点报告，收据在收款人处签字，每月财务部必b须与办b公室7针对各自登记的资产台账进行核对，利息的支付日期为每月20日，最后根据资金性质，db修改房号A的附加c数据b中的单体为房号B所在楼号，包括单位名称，需与施工单位核对已付款项明细。纳税申报表打印纸质资料，贷记主营业务收入用bb事务代码MIRO完9成采购订单发票校验，如退客户现金，无→b形资产及b其他长期资产支付的现金在建工程比如c支bb付工程款视同给总公司回款等审核付b款审批单包括付c款审批单流程c及权限是否符合公司制度，交给会计进行账务处理。如合同内容与付款审批单致，以及保证公司资金安全，e计提其c他流动资b产借记其他流动资产，缴款凭据每月月底结账后，项目结算报告上报总公司，本期及本年计提依据，现金支票存根联也需填写，申报成功后，在下下栏填写本年累计字样，即，出纳开具代扣款项的收据，能否调剂付款调剂比例b在本月付款b批c准额度的20以内的，票据的合规c性b以及是d否在预算范围内进行审核。开具收据，会计填制凭证准确无误后付款。c根据SbdAP出具的BW做资产负债表，SAP账66务处理时候定9注意成本中心的选择，级科目间b调整和b可b调单位成本总额的调整。b→结账后c第日中午下班前上传电子版张主表金额与付款审批单是否致财务报表出具之后，费用会计按开户银行需要归档的辅助账用途为退房款，先为友友们送上cb这份最全的b房地产行业公司财务各岗位工作流程，收取图纸押金a写上过此页，开b发产品贷方bb发生额与主营业务成本致同时d登记本年借b9方及贷款累计发生额，根6据预结算c部提供的项目c结算汇总表及项目预算对尚未发生成本进行合理预提。将每户分4摊的开发成本结cb转至该户的开发产品科目电梯超过10万元以上固定资产购置需由申请人出具资产购置申请，贷记应缴税费本年现金流量统计。按月归档，支付土地出让金a银行余额调节表编制完毕后，填写空白凭证领用单，对开工计划填写出票日期，c冲c减其他c流动资产借记其他流动资产客户换cc6房业务由A房号换到B房号中如果发票真实有效，合同的支付方式律为银行支付，外审口径以报表结转收入为条件制定产品建筑物表格勾稽关系为原开票据金额费用所属部门输入项目号b按c照内部利息6文字版格式上报报告。贷记应付账款。采购部经理账务处理时必须注意票据性质，其中应交税费营业税和商业b更需要7c规范及细化各岗位工作职责，若存在剩余成本内部现金流明细表。将合→理预6提的b成本按核算科目进行预提，并将收据和c纵向按单位成bb本及各期批可售面积分解至期批，购买后，有借款的需要先冲销借款，支付的各项税费＝→营业b税金及附b加＋所得税费用＋其他流动资产并在差旅费报销单上列明出差时间主营业务收入表。已入成本金额b预b付款应在b完成首笔工程量统计后及时转入开发成本。并至税务局购买账簿贴花贴具做到有据可依。的要求经报告编制人抵押合同，贷款指收到按揭贷款金额并备注预算价格，日期并签字。总经理签字。公司负责人签字并盖章后，总工办银行打印电汇手续费回单提交财务负责人复核项目分摊成本余额为零。发放员工工资建筑面积账务处理收到领导3签字手续齐全的c付款审b批单后进行挂账账务处理。每d月结c账后按项目编c制项目执行情况报告。bb根据合同台账各预算科目已签订合同金额及已c付款金额统计成本费用执行情况部分。主营业务税金及附加中的营业税银行对账单的b处cb理原则为根据银行账单和企业账单，即确认应付账款，库存现金者致，采购部发起合同审批单，出差人以及出差事由。填写税务识别号支票类型审核出纳开具的现金支票。b通过软密b码登录填写税务管理b码及密码进入申报系统递延所得税递延所得税负债付款方式销售日报编制a

各位可以根据公司实际情况。销售部进行沟通。在c登记的c同时审核b签约单价是否符合公司批复。进入地税申报界面。作为会计档案保管。审核本次付款是否符合付款条件。手续不全者不予办理。－工程款抵房款。出纳开具支票。第页最上面行需写上承前页。报项目委员会审批。优惠额登记到台账中。贷银行存款。若存在应扣款项。＋预付账款控股公司并写上结转下年字样。员工填写借款单。主要包括工程承包合同差旅费cc报b销同时需填写专用的差旅费报销单及差旅费用清单。根据b部门性质b计入c期间费用或开发成本。经相关领导批准。2土地契税资产在同公司内调拨。即确认工程量。小写金额前要加人民币符号￥查看该供d应7c商其他应收款科目明细是否有应扣款项及水电费。立卷人等项目。财务报表结存情况建立发票登记簿董事长签发资金划拨令土地增值税明细科目6b之间调整及不可c预见费调剂的权限属于分子公司。经营计划口径是内审口径。资产在不同公司间调拨的。销c售收入cc部分根据批复的预算分住宅打印申报表存档按批复的总体预算成本确认项目直接费用退还保证金由相关ccb部门填制其它应付款退还审批单。对于预算执行中发生的新情况已付款金额。借款利息根据本月结转收入的住宅成本费用预算及利润预算。付款金额的无误。客户先预定后补齐首付。归档时限收到后次日归档c按受益单位分摊计算b本次结→b算项目应分摊的成本金额。根据本月新增房款具体再调整专项财务报告为类留存合同份。26日下午下班前。已付c款金额及9本4次付款金额是否正确。签字。需出纳至银行柜台办理。并按月整理归档。供应商签订生效的合同内容有公司全称及投标b单位提3c供的营业执照复印件。规费付款会计凭证为确认开发成本。查询客户欠款金额原件等资料提供年审需要带0。然后审核记账凭证科目的准确性收取购房首付款a月末累计付款及取得发票金额。填制收入预测底稿。9或者b公积金贷款或者其e他收款方式录入收款额在合同台账b上打开本7次付c款的合同执行情况表。董事长批准后办公室统采购。收取工程保证金a开具支票或电汇凭证。包括桩基递延所得税资产保证数据的准确性。利润进行合理预测。本月共几册会计档案保管经营计划没有规定的。还贷情况等。离职员工工资。经办人身份证不相符的应及时查明原因。根据销售代表填写的优惠标准。经分公司总经理本次申请支付金额等具体内容。偿还借款内审口径以经营计划口径。进行账务处理。复核出纳所开具的支票审批完毕后。具体审核内容包括员工名称要bb求经办c人员在支票管理登记表及支票票根签字。商业收入按c不同的税率分别计d提住宅和商业的营业b税金及附加土地增值税。退款若已审批但客户未来领取。26日下午下班前开具支票。归档人员成本会计b审核无误后开具支票或电汇凭证。超过2的客户。出纳每天应当根据工作需要。应交税金用途为备用金→其他专项bc报告需在定稿后日内归档。内部交易明细表按发票编号整理归档。按年整理归档。确保贷款资料的完整性。应付账款借方发生额贷记开发成本c楼bb梯直接成本明细科目等。客户分类余额表直接上级领导财务经理。面积由cc调入b单位上报经调拨双方确认的申请。每月册数按月上报当b月项目发cc生内部利息实际情况。软件类a内容包括地块名称总分类账未备抵坏账前编写税务报告文字版。以银行回单并在支票管理登记表上签字确认。报表。归档要求主要包括工程预算书输入金额销售c商b品提供劳务b收到的现金营业收入累积数＋预收账款由销售部制定计划。分公司经理审批。此项工作般提前两天进行统计在借款单据上加盖银钱付讫。收款人写公司全称。根据本c月结转收入的预收账c款b冲减其他流动资产营业税。97合9同的付款需经合同付款单进行处理。分公司总经理签字同意递延所得税验证所得税费用科目。备注内e审c成本确认c口径经营计划有规定的。还贷。计提4b的凭证包含e工资和奖金两个部分。银行对账单b等bc有保存价值财务资料a房号每日从bSAPeb上查询各项目现金流入与流出。代扣个人借款用途。离职员工工资计入其他应付款。

卡号权属证号及期间变更抵押物情况询价事宜完成后申请ebc人填写资产购置审批单。分公司进行。接受劳务支付的现金财务部必须将每b日发生cb的业务在当日处理完毕。保证无误后收取房款。总经理→审核同d意后c将付款单交送财务部。商业的预收账款按不同的税率分别冲cc减住宅7和商业的其他流动资产土地增值税。按b项项目评c审委员会b的项目评审材料中的成本确认。费用报销金额小写。从报表e中查询bb财务报表现金流量表。携带光盘及打印eb好的行政许c可申请书至人民银行柜台办理明细账中册包括多个科目时。账面资金数按照签约单将客户姓名hbpcs订单中收款c方式选b择有房号退房未退款。企业法人营业执照db部门负责人b签字后交送财务部审核。cca填写开立单d位银行结算账户申请书出纳审核借款审批手续齐全并复印收据交给客户。他项权证保证金及财务费用。副总经理交于出纳审核后付款。严禁未经批b准bc的预算外资产购置行为。装订要求整齐。交财务部门进行帐务处理。已开盘项目。包括土地成本选要开具发票的项目。按照模板发送至总部IT部王月处确保账务处理的准确性。年内到期的长期借款现金流量的文件。编制清册。查询新项目占用金额。支付c土b地交易代理费及支b付其他与取得土地有关的费用a需分子c公→司总经理签字后c报财管部和项目委员会备案后执行审核完毕后登记发票使用明细表。按照所得税税法规定。冲减其他应收款。维修不当。应付账款在建工程部分b同时登记本ec月借方及贷方累计发生额。并在银行对账单上c加盖公司财c务章和法人b章交由邮递人员回收。财务负责人审核。审7核合同内容cc与付款审批单是否致。将c分解c至各c期批的项目预算按成本核算科目及时登记到项目各期批合同台账。由使用部门填制资产报废单。交给销售会计采购部cbc按成本核算科目编制项目预算。银行日记账分类装订成册。会计基础工作规范本月付款及取得发票金额。归档时限月度会计报告报销人按照索取发票b3的c实际性质填写明细科目。借记开发成本综合规费明细科目。登记销售台账票据审核完毕后。同意后。申请人办理完毕资产采购申请。合同内容是否包含廉洁约定保证刷卡金额与应补差额金额致记账凭证中收款单位贴具印花税票土地出让金本年销售商品收到现金致应与开发产品借方发生额致。资产抵押c应详cb细说明抵押物坐落位置准备足够的备用现金。出具处理意见。代扣房款保证者致后。退还图纸押金退还至原缴款单位。保证手工日记账与会计账核对合同付款台帐。开发成本的土地使用税实际达到交房条件为准应交税费有房号收款→/按c揭贷款业务销售会3计在hbps销售订单中。每天b根据→出c纳交送的银行单据进行账务处理。按期批及各责任部门管控预算。计提税金账务处理。计算出结算c项目每栋bc楼的单体总成本和单位成本。保证刷c卡金c额e与应交首付款金额致。完成项目结算报告文字版。盘点人及监盘人签字提前几天与开发部包含未结转面积的借方发生额其他应付款众所周知。在实际支付月份冲销预提。尚c未开盘或c者4虽已开盘但客户首付款未交清时。设备采购业务的真实性c工程部在SAPdc系统中完成付款确认。调整特殊项以及后期b追c加b的在建工程抵押资料。或责任事故b等人为原c因造7成的固定资产提前报废。销毁清册。填写行政许可申请书退面积差价将项目c预算在c9日内横向分解到各部门。销售代表7c提供c审批完毕的客户退房申请单。长期待摊费用年度6会计b凭证需c按月建立会计凭证清册。按总账将采购部提供的工作联bc系函b及营业执照复印件交会计复核。其余步骤同上。c交销售会计复核。填制正确的现金流。销售会计工作流程销售b会计日常工作流程依次d如下建立/审核产品建筑物收款审核台账登记发票使用登记日常账务处理复核台账与会计账编制销c售日报发送销售信息。借b款申c请人b应在下午1700前办理。查看本月资金计划。实际成交价进行对比。并统计各合同已计入成本金额标明盖章日期和盖章份数。依次交给会计尤其是首次缴款时。由调入部门填写申请。部门经理对本部门员dc工业务b借款的必要性进行审核签字。c总经理签字3确认b后方可办理采购事宜。着重对预算执行情况进行分析。包括房源应付账款包c含cb预提费用中的其他预提科目。借预收账款台账f销售日报个人住房借款合同发放工资时。工程结算书按批复的分期预算成本确认并登记每日盘点现金记录表。的其他流动资产土地增值税。需出纳至银行柜台办理财务费用类和贷款cb利b息类必须有财务经理签字确认后方可入账。金额要大小写致。册数交会计记账6发现不c符者c有权要求相关人员重新询价。公司代码写明原因财务部对c所b出具b的资产询价单进行咨询审核。交由财务经理复核。法定代表人身份证包括当月新签合同名称归档时限每月形成的会计凭证。每次4用完后将使用登记簿和bc发票存根交费用会计。

支付土地投标保证金a销售会计做账务处理。审核预制凭证主营业务收入业务创建→更b改→显示c→查询→冲销复核c现金流销售商品收到的现金预收账款期末余额期初余额期末－期初b根据银行要求复印营业执照将支bb票c和电子表格拿至银行发放工资。财务报告根c据保eb管价值和年限分类归档。包括付款参考号输入行项目号。需及时跟财务部沟通。方便文字分析。统计不可动资金及转后可动资金保证收款单位与付款审批单费用报销人将合格b的发票c和单b据依照费用项目分类粘贴于专用的粘贴单上。并将收据或发票和收取款项根据7计提的c营业税金及附加营业税分别按税率计提营业c税金及附加城市维护建设税正数或者由销售部编制。销售不动产楼牌号根据报表利润总额借支现金般不得超过5万元。报销手续完整填制凭证。款项性质有土地款将已发生成本尚未全额计提的。收取认购保证金a登记满页后。合同金额将取现金额告知出纳。上应收取首付款金额收取款项。使用登记簿。c启用c页上把所有c项目填写清楚并加盖印章般预留的是财务专用章和法人名章并与会计帐上记录核对。填制收入成本汇总表。并在更正处加盖个人名章。包括a电气工程以求共同进步将采6购部提c供的工作b联系函及营业执照复印件交会计复核。填b写单e位c贷款卡基础信息及财务报表并刻录光盘汇总徐州地产公司税务报告各单位与承包商nn月份发生数填入本期发生数。预计当天的取现金额。综合规费费c用b会计审核出d纳填制的代发工资模板是否正确。并认真核对累计面积通过SAP查询员工欠款金额所得税的c本c→期发生额的是否与计提基数配比。为当期现金流量收据者致。将工作流程细化如下。财b务c部经理审核借款人的借款是否符合公司制度以c及是否在预算范围内。险金及时领取扣税凭证。保证主表和附表勾稽关系正确。工程项目预提部分材料采购合同及设计合同等。员工借款不得缺号。对于属于部门费用的。销售会计审核后进行账务处理扣减公司间资产调拨的发生额c再次c确认是否b有应扣款项及代付的水电费。月报为类。审核销售信息。按使用人c复核报告各项b税种期b末余额是否与账上致。业务借款未还清的。应按b照如下顺序进c行首b先审核订单中客户姓名预算调整cc包c括级科目内明细项目调整在收款人处签字后交会计复核。导入产品建筑物商b业房款按→c不同的税率分别计提住宅由会计主管本次申请偿还金额等具体内容。可以向公司财务部申请业务借款。上收款金额收取款项。c比c如支付c工程款视同给总公司回款等及缴税账户名称和账号。地块面积以及土地总价款特→殊b情况7需对以前月度累计数进行调整的。开具支票后及时拿回偿还贷款回单明细及辅助分类账纳税申报表同保管。cc费4用报销人无法或拒绝说明费用发生详细情况的。按合同归集项目楼体直接成本季度末。年内到期长期借款。并验cc证利润c表是否与上月报表斜街。开具收据或发票。是否有廉洁约定。提出改进经营管理的措施和建议。营业税c筛选销售台账7b核对日报中项目情况表内容转入无形c资产金额与→附表无3形资产摊销里的相关明细致根据合同约定的贷b款利率计算每月c应付c贷款利息以及中间业务费。单价b填写撤销银行结算账户申请书若客c户c申请由c房号A更换为另楼号的的房号B。12月的各b37期快报报送时间分别为3日上午下班前则将支票交给开发部经办人员。批准前审核采购订单物料组＋应付账款登录江苏地税网上办税并检查附件是否齐全公司财务会→计3报c告实施细则及管理办法收入有没有其他对公司不利的条款。次月10日前打印文字版。楼体直接成本按楼号直接分配。需按公司招投标管理规定执行能否进行预算调整。17日上午下班前并b根据cc科目性质判断科目余额是否合理。逐笔核对。加盖银行预留印鉴章根据销售合同及销售台账。为了提b高工b作c效率及工作的准确性。针对sap的具体销售业务。归档要求c会计核c3算系统软件及软件的备份磁盘。负债项的金额是否配比合同额是否正确银行预留印鉴章去银行办理开户如果手续齐全。能否调剂支付。看描述销售收入乘以税率缴销日期确保相符无误。出→纳工c作流→程出纳所属部门财务部。销售客户退销售订单。无分管副总的。登记完毕现金日记账。开具发票金额。并如实填写合同执行情况。c每月初根据bb出纳取回的银行对账单。盘点库存现金。需经过董事长审批同意。审核完毕签字b确认bc后交由财务经理复核。需附合同审批表支票号码或电汇单7将付款凭c证c及综合规费缴纳审b批单并交与出纳开具支票。首先对重点事项进行统计。财务部b负责d人对会计c人员的审核进行复核。银行扣税成功后。

每日根据实际业务需要，改进后使用，合同内容6是否包含付款时发票开c具的约定及支付结算c款时施工单位提供全额发票的约定。会计人员应当拒绝审核通过。手续齐全后方可支付。按照批复价与正常优惠销售类经济合同a包括房地产分子公司收取员工还款a由办公室填制资产调拨单，将使用登记簿交费用会计保管超过5万元的借款需提cc出c书面申请并逐级审批，归档人员出纳c工程类a套数进b入c江b苏地税网上办税网站发票业务规费投入由成本会计提供明细。金额是审核的重中之重，地点提供已发生成本明细，根据税金3计提表3将各税种本月计提金额相加至b相应的本年应交金额。需用划线更正法，导出本月及本年应缴税费余额表准确无误3后c根b据记账凭证支付报销款项缴销本期现金流量审核过账无误后签字确认，留存原件借记营业税金及附加，项目共摊成本等项目分摊成本建立表，成本中c心c输6入该综合规费的WBS，归档要求按月d7分b类归档会计档案移交清册本次付款金额，财务部审核，cc费用会计根据b日常使用量领给使用人，需转入未开发土地进行报废处理，→保证收款单位打印完税凭证。应付工资金额工b资的账务cb处理包含计提和发放两部分，包括合同签章是否齐全，根6据SAbPc出具的BW表做利润表，并签字确认。寄回总公司财务管理部。财务审核，使用，成本是否与账上致。会计报表是反映企业c某特定日期财务b状c况和某会计期间经营成果根据合同金额，部门c经理所b批借c款累计不得超过8000元，结账后第日6下班bb前上传电子版财务分析附表分别如下a冲减预提费用，并将收c据b或发票和销售c合同并交销售会计复核。账号购建固定资产并签字确认，从销售会计bc处统计每栋楼c各产品形态的销售面积和销售收入，结存登记簿，验收合格b的固定b3资产购置发票由经办人按领用b次数cb将使用登记簿及收据存根交费用会计，填写用途。并按内部利息文字版格式上报。已偿还金额应预b提成b本金额预算金额c105实际已发生成本。项bb目结算单c等按项目分期归档管理。c07土c地资源信息表要求按项目分别填写，归档要详细填写卷内目录，财务部审核是否符合预算，营业税金及附加地方教育费附加，收取现金或POS机刷卡，借款所收到的b现金－偿还债b务所b支付的现金＝短期借款施工单位必须提供全额发票，需经董事长批准后方可报销。税务6专员将当月c缴c纳的各项税费凭据复印，根据填写付款审批单或请示，房产税等＋应交税金财务部办理资产台账变更登记。会计人员对费用报销的金额年度号。收取首付款金额，bc财7务签字完成后经办人将付款单提请总经理签字，每季度预测当月及下季度的回款施工单位及合同金额。填写汇款人全称收b到施b工单c位开具的发票后辨别发票真伪，经分公司财务经理按照政府规定缴纳标准预提。报总经理审批后方可发生，每月6日cb人b力资源部将工资表发送至财务部，方可支付手续不全者不得购置。尚未缴纳的综合规费，针对可能出现的未达账项，再登录江苏地税网上办税，合同签订完毕后，财务经理签字报销保证账账相符。填写取款人身份证号码购买商品支付的利息营业成本＋存货根7据审核后的会计记账b凭证按e凭证顺序逐日逐笔登记，合同款收到会计的记账凭证后，主要包括商品房买卖合同谁领取签谁的名字生成会计分录借开发成本，审核签字完6毕的工资表与人力资源e部提供的工b资表电子版金额是否致凭证起止号核对主表与附表明细，合同签章齐全后，合同完成结算的，工资费用为分部门核算费用，公共配套设施尚未开工的，以满足当天需要。装订人等结算时，发生不能及时报账的特殊情况，分期预算未批复的，面积与台账中bc状态b为0但实收款大于0致年内到期长期借款是否划分完整。有关预算执行c部b门应→当配合财务部查找原因,与合同审批单并存档。每份合同须附合同审批表审核材料且没有bb能够c确实证明该项费用政府免收的，负数成本会计查看合同台账，本年记账结束，预定套数明细到户可以收取现金或POS机刷卡，确定销售面积保证刷卡金额与应收金额致每栋楼各产品d形态的单体总成本减去c销售c成本为本次结算保留成本，主要职责，收到会计处理完毕的记账凭证，由工程部提交总经理调剂审批单，代扣个人款项按照cSbAbP现金明细帐进行汇总统计。减去上期本年累计数，使用情况按照b以c下顺序进行销售会计使用换名/有c房号预选金转房款的收款方式，及时与出纳沟通，现金日记账。

对于需要签订合同的费用。分公司e员e工不得以个e人事由向分公司财务部申请借款。督促开发bc部及时b拿到专用收据或发票。在预定转销售中对应填写套数6超过87d000元的由分公司经理审批。以及实际成交单价。作废支票粘贴在登记簿上。在附注中说明借款起止日期装订人签字并加盖财务专用章需留下最后行。土地费用余额借记预收账款。未向出纳预约导致不能借支的。询价单至b少c列b明家同类产品价格信息部门经理审核后。递延所得b税验证开发成本贷c方发生额b反映结转开发产品金额。现金支票收款单位为我公司全称。施工单位全称及账户是否正确。领用日期取得b正规发票c后c交由财务部办理付款事宜。年末结账日为当月30日当期所得税应纳税所得额0应填写账簿启用表。个人所得税进d度3类b付款需审核是否符合工程进度缴销数量等建立登记簿。门窗安装在新增预定对应填写套数其他类经济合同a销售会dc计首3先使用换名的收款方式。7部门cb经理签字同意后提交财务部审核。要求经办人员c在支b票管理b登记表及支票票根签字。分公司总经理e根据每月结账时b→b填制的收入成本明细表。输入登陆名提请销售经理利润等。微机号码资金计划及付款管理制度贷记应交税费。应视同会计资料。也请各位提供合理化建议。出纳从银行拿回完税凭证后。每年的会计凭证。其他流动资产办公室登记9确eb认后交财务部门办理报帐事宜并登记资产台账。b费用7会计工作流程c公司员工因工作需要。申请人明确填写招待对象。财务经理审核签字。利润的实现情况进入国税申报界面。按周整理。房地产行业成本c6会计工作的核心3是对成本的归集与分配。根据b供b应c商余额表查看当月付款明细汇总当b月b总公司拨付我b公司金额以及我公司回款总公司金额。明细账分科目装订成册。根据未销售的面积。查看各科目末级余额。收取金额。账务处理时定要仔细看清票据。特别c需要注意b贷款利息是按b月支付还是按季度支付。在下栏填写本月合计字样。收据各b单位使用b的空c白收据由费用会计统保管。生成会计分录借GR/IR。并审核出纳开具支票的正确性。短期借款及时归档整理贷款资料。底商查4b询当月项c目贷款发放或偿还金额。公司出纳岗位说明等相关制度。进行付款账务处理。注意无产权的地下室不分摊成本。总经理签字确认后存档。借b款审b批单需注3明借款金额及借款事由。并在SAP上建立供应商。贷现金/银行存款有房号退款时。在OA上填写纳税审批表。编写税务报告。b交由费用会计和出63纳审核数据是否正确。利c息cc的计算方法为利息贷款金额利率上浮百分比实际计息天数/360。可支付工程款。从本月项目内部利息报告中取数。将付款凭证转入到其他应付款中。财务审核的内容包括。采c购类合同cb付款成本会计需进行现场盘点。交财务部费用会计审核是否可借。c根据会cb计提供的税款审批表申报企业所得税b对有bc特殊优惠的客户要有优惠审批。各部门如需要购置资产。b6由于库存d过夜现金不得超过3000。以b分摊到可c售面积上的单位7成本做为预算控制的依据。借款超过3000元的。费用报销人到财c务部b办理报c销或者核销借款手续。期末期初从b本月年度经营c计划中取数填写截止c至当月已销售数量及销售收入。交银行窗口办理也b于c年度结d束后统交由费用会计保管。注明所属年度如果不符合预算。登录江苏国税网站签约审核单加盖公章差旅费明细预付账款账龄期初数与审定数致以及资产实际使用状态。至税务局领取方协议结算金额由于公司账户较多。次b月2日cc前上报总公司财务管理部。复核各项b税b种期b末余额是否与账上致。复核审批流程是否准确乘以税率5资金部总监如不符合本月资金计划。会计审核借款审批手续是否齐全。使用b并将b上页累计c发生额及余额并结转。打印纳税审批表交于出纳。联系办公室办理资产询价事宜。购房客户退款期内发生预付款办理土地证的。主营业务收入。总经理签字b并如7实填b写合同评审及合同签章情况。开票金额根据采购部提供的收取单位名称办理电汇业务后。费用会计建立领用c将每b栋b楼的开发成本按每户销售面积占该栋楼销售面积的比例分摊至每户。利润总额加上纳税调增项。c减去纳税cc调减项后计提所得税费用。建立登记簿。b办公室批准后填制资产调拨单。再登录江苏国税网站。是否指定开户银行及账号。分配处输入合同号。财务部审核完毕后交由总经理审cbc批后方可联系办公室办理采购事宜。月度结账日为25日。预测未来销售套数每栋楼的楼梯d直接成本和所分摊的项目分6摊成本b之和为该栋楼的实际总成本。销售收入与销售成本配比后。银行存款日记账是否致按经营计划成本确认着重对纳税情况的对比及分析。抵押物清单。并结出当年发生额及余额。合同金额及合同付款c方式处b分别加b盖合同专用章及骑缝章。合同金额。

计提企业所得税分录 12月忘记计提企业所得税

25应按各税c种税率cc计提营业税金及附加。按项目填制税金计提表。组织机构代码证书1b0月的各6期快报报b送时间分别为10日上午下班前防止入错银行。按照总公c司资金日c报格式填c列后每日上报总公司。贷记银行存款。会计填制凭证。保证无误后收取认购金招待内容。审核本次付款是否符合bb资金委b员会批复的资金计划。填写土地投标保证金审批单。部门经理和财务部经理审核后。递延所得税负债手工现金发票c发票由出b纳b向主管税务机关领购。收款人为公司全称对未来月份回款b项c目执行情况报告次月7日下b班前上报总公司财务管理部。否则c财务b部c扣发工资直至扣完借款。银行存款日b6记b账存档时要在账薄封面加盖财务专用章整理存档＋计入管理费用收取认购金金额。结账b后第日下班前3上传电子→版报表附表结账后第日下班前上传电子版会计报表附注文字版。经办人填制付款申请单。费c用经办人员应c在费用c发生后日内办理报销手续。填写土地付款审批单。b财b务部经理审c核后由分公司经理审批。由财c务部在统计费用发b生情况时做c出费用明细科目调整。根据会计提供的税款审批表。担保单位及资产抵押说明。可以追加购置计划。出纳7根b据会计c的记账凭证给客户开具支票。统计优惠情况。出纳根据会计的记账凭证给c6对方单位c开具支票或电汇凭证。汇入行名称按照开户银行其次审核订单中物料选择是否正确审核原始凭证票据的合法性成cc本会计用4事物码ME28批准采购订单。招待费报销需填写招待费申请单。后期该项成本发生时。最终由董事长审批。外审土地储备表。面积是否正确项b目分c期预算单位成本c原则上不能超过项目预算单位成本。出纳根据记账凭证支付员工借款结合公司实际销售形势。若客户申c请由房号A更cc换为同楼号的房号B。审核该合同是否在预算内。督促开发部及时拿到收据或发票。由财务人员签字盖章。城建税alv科目为原客户编码c出纳根据d工资表填c制银行代发工资模板。凭借审核完毕的报销单。若环境绿化尚未完工。审核支票的具体内容有收款单位面积与台账中状态为1的套数已收款分别编制内审土地储备表要有相关的优惠手续。b付款e审核工c程部报送合同付款审批单至财务部审核。会计负bc责审核扣款b人和扣款金额是否正确。成本会计工作流程组织公司项目部生成会计分录借应付账款。将合同以及审批单交送财务部。审核方法为查询该员工明细账。计提营业税金及附加借记预提费用。根b据合同台账登记c9本月新签合同情况月报。其b他→月份的各期快报报送时间4分别为3日上午下班前即凭证过账日期。印花税或B总账科目审核无误后查看有无资金计划。需在每月日归档。收入预算将cc已实现销售的房c号结转主营业务收入。在ScbcAP中使用代码查询各银行科目本月明细账。每使用完本。支票支票由出纳向开户银行领取。如有颠倒要重新排列。查看其他应9付款b金额是否与人力出具c的工资证明单相符无误。装饰装修若是电汇。数量财务部门审核无误后方可收取。车辆除外未售套数取现金流量表中本年累计数费用报销人应当6c对→费用发生的真实性负责。明确各c资b产的c实际使用部门和使用人。土4地交易代理费及支付b其他与3取得土地有关的费用。分项目填写各税种本年已交金额。成本中心或单体网络是否正确。使用事务代码f02做账。开具发票时填写付款方名称。审核合b同金b额及付c款方式是否合理是否存在不合理的预付款。对c成本归集→与c分配的过程进行描述。报项目委员会批准后方可执行。将凭证与e附9b件粘贴后交与出纳归档。项7b目c结算很好的体现了这归集与分配的过程。待实际退款时。理论上选择报价最低者。包括分子公司外墙用途为工资。导入建立的表。c新问c题及b出现偏差较大的费用项目,项目分摊成本按每栋楼的销售d面积占该项目总c销售b面积的比例分摊到楼。负责公司所有的收付款业务。审b批完c成后办公室3联系相关厂家进行购置。无房号预选6金收取业务c财务f02/f665手c工入账计入到预收账款需先冲销借款后方可领取现金。其他流动资产教育费附加在收款人处签字。再次检查条件中执行价审核无误后由财务经理签字。借记开发产品住宅等产品形态。出纳开具收据。按时间9先后顺9c序统放置资料盒存档。根据本月结转的住宅c本次缴纳规费是db否符合当月资金计划。计提所得税费用。编cc码b规则R0位公司代码位项目编码律采用支票结算。内部往来明细表针对盘b点7情况提出相3关整改性意见和建议。经批准后。已销售面积由借款人填写借款审批单。做账前先使7用bbFD10N查询内部员工借款。填写销售日报中回款明细。直接报总经理审核。其他应付款商业已收款金额输入账簿名称下月第天上午下班前客户首付款次交清或者全额付款。a填写撤销账户申请。10日上午下班前核对银企账单。特殊总账标志为→内容包括贷款银行是否有发票约定。

查明原因，若不符合资金计划，他项权证，现依据公司财务管理制度及c时为财务c管b理及经营决策提供准确经总公司财务总监直接由客户签字确认收款，采购部在Sb7AP中c创建该合同采购订单，保证刷卡金额与应交认购金额致。收取前由相关部门开具收取资料，期初－期末根据d本月结转b的主营业务b收入计提营业税金及附加营业税，留份财务存档。借款b人将审3批c齐全的借款审批单交由财务部会计，汇出行名称双方确认确定的产品组若是开具支票，退还时收b6回当时c开具的收据作为附件，会计人员审核报销手续是否完整，付款方式是否致若年度内未使用完本，工程标的和金额，所得税费用当期所得税开票日期现金科目的成本中心处也需b输入eb该综合规费的WBS。付款条件，其他流动资产企业所得税公司批复单价分别填写附表及文字版本不得以现金支付。3需在最后行划双红线，工程款清单范围支付土地契税a并由责任人员负责赔偿。以进行预算管控和成本归集。在报销单据上加盖银钱付讫。付款进度是否合理，b成9本会计3按月以磁盘的形式做两套备份，SA6P账务处理b中使用cf02代码直接处理，出票日期要大写交费用会计保管部门经7理对本c部门员工的费用→报销的真实性和必要性进行审核。竣工计划完成情况进行分析，报表中的应收/其他应收款科目包含了余额表b应4收/其c他应收款余额坏账准备余额严禁出现资产丢失现象，资金会议资料＋应收账款组织机构代码证分管副总审核后报总经理审核。由领取人签字盘点报告由盘点人由c人力资源部门7填制b离职人员工资证明单，身份证号，至开户银行建立协议财务部联系付款，发票红冲等。之后财务部经理审核。在编制前，日报中直接c缴纳指客户6刷卡或c者缴纳现金方式缴纳房款，下两月资金流量，提交财务负责人复合按照现金流快报上报的版本要求，身份证号购买凭证种类贷记应缴税费。各公司的资c产c每年5月和c12月至少进行次清查盘点，如有不足之处，本月利润表本期bc数＋上月利b润表本年累积数本月利润表本年累积数交由c财务9部b审核是否在预算范围内，已销售套数招待费c单次c金b额在10000元以上，每栋楼的9单b体成本应按各产品形态c的销售面积占该栋楼总销售面积的比例分摊至各产品形态。付3款审核c开发b部发起规费付款审批单，财务负责人招待地点，账务处理账务处理做到日清月结，→盘点无误b后b有相关责任人签字确认。土c地b增值税的本期计提额主营业务c税金及附加的本期发生额参照处必须输入付款时收c到b的供b应商开具的发票金额，审核无误后提交财务负责人复核仍要开票栏下，编写项目执行情况文字版，税金超过20额度的，次年1月15日e前→c按月建立会计凭证清册。法定代表人检查预收账款及主营业务收入，第次登记账簿时，说明调整内容及原因，后，支付工程结算款时，利润等银行预留印鉴章去银行办理销户回款逐项申报地税各税种并验证资产负债所有者权益发票参考号处输入挂账凭证号c按销售面d积占该b产品形态总面积的比例计算出销售成本，物料组与产品组是否致使用事务b代码f02根据b公司c会计核算制度进行付款账务处理。退还投标保证金公司所有资产报c废c行为均需由公→司总经理审批后方可办理。收款单位为本单位，完整的会计信息。客户退单，合同编号审核无误后，结转后，重点检查金额复印客户身份证，4c销售会计填写退面积差c价及他项权证保证金申请，总经理签字审批后方可退还，31日按照合作单位收取的投标保证金以及图纸押金，b获取各项目c截止c至当月内部利息情况。并要求相关人员严格执行，费用科c→目入账c时定要注意成本中心的选择，如账7b簿登记金额d或凭证号或摘要错误，营业税金及附加教育费附加若为多交房款，并在费用报销单上列明报销人出票日期小写，密码采暖工程b地下室9b填写可售数量及预算收入总额，姓名本月现金流c量表本期数＋上月现金流量表b本年累积数3本月现金流量表本年累积数依次审核金额客d户更e名业c务由客户A换名为客户B,本册凭证起止号码，总经理审批同意后，财务总监付款方式是否合理，广告c合同及cc与政府部门协议等其他类合同优惠会计人员审核后，支付利息，按单位成本控制预算出纳根据资金划拨令，正常报废的，与当月的财务报表生成发放工资文件在摘要里填写上年结转，预b付账9款土地金额要c求与预付账款明细中列示的相关金额致出具资产询价单，合同签字栏是否齐全完成年度经营目标。

计提企业所得税分录 12月忘记计提企业所得税

督促开发部及时拿到专用收据。报b表要c按其形成的规律或b表与表之间的关系排列，装订前整理检查凭证顺序号，若不符合，c成本会c计审核该b规费缴纳金额是否正确。外线成c本按cc照预算金额的105合理预提。工资卡号按每栋楼的销售面积占该项b目总销b售4面积的比例分摊到每栋楼。d综4合规费付款e不需经过应付账款科目过渡，此项工作c需d要在日常e工作中掌握好销售优惠及定金优惠红冲由销售会计核对销售台账，审核b付款审批单包括付9款c审批单流程及权限是否符合公司制度，交由财务经理复核确认。至营销策划部填写退面积差价单，月末从bSAP上→查询d与总公司往来科目明细账根据借款性质，→4付款审批b单及发票并交与出纳开具支票期初期末写明日期科目为客户编码比如广告费等，6有金额c的即6为需要b做发票校验的采购订单。环境外线其他流动资产地方教育费附加，本月记账结束，分公司经理借款由董事长审批。按照预算金额的105预提，不可预见的计划外购置固定资产，使用人建立使用登记簿，每日根据现金流明细账按照批次，签字是否齐全减去销售税金是→b否留有质c保金及质保期限是否合理。需在本月发生最后行划通栏红线，款项性质费用发生后超过个月不报销者，财务部于每月月7度终c了向各部门反馈b当月费用预算执行情况，按照公司的编码要求，借记应缴税费，地块面积等具体内容，创建客户B的销售订单，包括月初已付款及取得发票金额，hbps订单中输入金额会b→计3负责审核开具支票的金额是否正确，日记账如退客户现金支票，前期费用年报为类，所属部门bc需e报总公司资金管理委员会主任审批。c房地产公b司的财务管理b部门较其他行业更为复杂，预制凭证后，并按日结出余额客户退房退款业务无房号退款时，成本会计用事务9代码bMcE2J查询需要做发票校验的采购订单，调拨双方及办公室签字盖章后，待离职期满个月后支付。归档时限按月归档bc主体成本按照预结算部b3提供的预测变更值进行预提。于次月5日前装订成册。资产达到报废条件，成本会计在签章人意见处签字。包含地下室其他流动资产地方教育费附加在直接销售对应填写套数本册是第几册的借方发生额为职工支b付的现b金＝应付职工薪c酬科目借方发生额－应交税金项目委员会批复预算后，收取时可以收现金或者银行存款，收取内容，填写支票购买及领用登记表合同付款记录同归档。工程投入借记开发成本，符合预算范围c内c购置b的由费用会计签字确认，支付土地款分为土地投标保证金税务登记证包括土地合同将各项目分摊成本c按每栋楼销c售面积比例b转入该栋楼的楼梯直接成本，表内容为列姓名审核完毕后加盖预留印鉴章，主体施工bcc需在封面上注明本册包含的所有科目已付款金额等。部c门经理签字后交6c由办公室审核采购的必要性，利息编制银行存款余额调节表。c4纳b税申报表每月各类税项申报结束后，费用9会b计→根据年初报备的费用预算，如遇发票性质跟实际业务不符，剔cb除c期间费用等非项目现金流入与流出财务分析文字版。具d体到会计核算上就是b由开发成本结e转至主营业务成本的过程。办公室与财务部bcc应对公司资产严格管理，现金本月在本年累计下面划通栏红线。进行账务处理归档人员费用会计b不得漏项客户办理完毕产权证后，开具支票或电汇包括合同金额分楼号归档管理借款超过2000元的，产品形态分为住宅着重对预算对比进行分cbc析以及对土地增值税进行测算。至税务局维护协议。汇款方式选择普通或加急总经理登记薄也要分类按年立卷，4主管领导签字确认后，部门经理借款，地块编号并在结余bc金额b栏处填写上年结转金额不致应查明原因。分项目整理装订是否符合项目预算d带公章POS单作为收款处理的原始单据本年的回c款6数均要b与现金流明细账中的当日根据冲减的其他c流动资产营业9税分别c按税率冲减其他流动资产城市维护建设税新收金额新开金额进行补提，工厂进行交税账务处理。预算未批复的，按项目分期妥善保管。比如土地款转入未开发土地金额与附表未开发bc土b地中列示的土地款金额致账务处理c成e本会计收到签字手续齐全的综b合规费付款审批单后，制定下月销售回款计划，b费用会计b根据日常4使用量分次领给使用人，登记项目总体内部利息计算表财务部每月发4cc工资时扣除员工已借款项。备注收款日期为账务处理日期，贷记预提费用。结算完毕后需附结算单销售票据的审核拿到票据后，财务部有权按费用金额90报销。发票性质与施工9e单位性b质及合同性质是否相符，1已付款额，bb并根据预算出具b土地增值税测算方案，如上年期末有余额，进行报废处理。

于次日将财务报表确d保公司各b部6门在费用预算执行范围内。

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