一、认证
认证方法有三种:
一是:办税服务厅的自助终端机或是前台认证。
二是:通过网上认证密码系统进行手工认证。例如在广东企业电子申报管理系统(也叫申报系统)、办税助手等总局软是什么件。
三是:纳税信用等级被评为A、B、C、M级的增值税一般纳税人可以通过增值税税务发票初始查询平台(也叫勾选平台)进行认证。
下面我们重点了解一下第三种勾选平台的认证
提前下载安装配置好“增值税发票选择确国家税认平台”,插入税控器,在框内输入税控设备密码,点击登录
登税务局陆后显示当前勾选认证所属期。点击即可进入发票国家勾选模块
输入需要勾税务选发票的日期以及其他需要筛选的条件,点击“查询”,即可出现未勾选清单,将需要认证的发票勾选点击“保存”,即可提交认证。
勾选完还需要在确认勾选模块再确认一遍,勾选才算完成。
二、抄税
使用是什么税控设备开票的增值税网上报税一般纳税电子人,在申报前必须先进行抄税。
(1)网络正常山东省的情况下,当月首次登陆开票软件,系统国家税会自动进行上报汇总,提示“抄税成功”。
(2网上报税)如果无法自动抄税,可手工操作抄报。
山东点击“报税处理—抄税管理—网上抄报”,点击发票同步,然后勾总局选界面显示的所有发票种类,点击“上报汇总”;
三、申报
自2018年1月申报期起,广东企业电子申报管理系统已实现“一键申报”功能,实现增值税一般纳税人进销项数据自动获取和报表自动生成。
下面我们介绍一下“一键申报”的步骤
(1)销项发票采集
点击“销项发票管理”,如税控设国税局备已抄报,便直接点击“一键获取销项发票”,输入广东省电子税务局的账号密码即可获取;
如存在未开票收入,或开出的非税控设备发票,则需要手工增加:
(2)进项密码发票采集
点击“进项发票采集”初始,如已做完发票认证,便直接点击“一键导入进项发票”,输入广东省电子税务局的账号密码即可获取。
(3)一键生成报表
点击报国家表填写,核实刚刚采集的销项与进项的数额是否正确,正确便点击“一键生成”:
检查主表是否存在问题,如无问题可点击保存;
点击“报表列表”查看是否存在未填写的附表,如有,进入填写保存。
所有表格都已填写完毕后点击“审核”,弹出对话框中点击“确定”将填写好的报表上报发送;然后点国税局击“网上申报”,输入广东省电子税务局的账号密码即可完成申报。
(4)清缴税款
登录广东省电子税务局,点击“我要办税—税费申报及缴纳”,选择申报月份,查看增值税是否申报成功;
增值税一般纳税人纳税申报的流程 小伙伴们,记得每月申报哦~
增值税一般纳税人纳税申报的流程 小伙伴们,记得每月申报哦~
当月申报如有产生税款,需缴纳税款:点击“清缴税款—查看税款金额是否与申报表一致—立即缴山东款”
四、清卡、
(1)申报和清缴税款完成后打开开票电子软件,系统可进行一窗式比对完成自动清卡(反写)工作,提示“设备已完成清卡操作”。(登录系统过程中请保持电脑网络畅通,否则会影响清卡)
(2)如果无法自动抄税,可手工操作山东省税务局抄报。
点击“报税处理—抄税管理—网上抄报”,点击“反写”,提示反写监控成功即可。
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