关于外汇管理条例详细分析(根据外汇管理法律制度的规定)

-2021年商业银行-

合规风险险点、险源

案例分析

根据银联信合规风险服务团队对央行、银保监会、外汇管理局等商业银行监管部门对商业银行监管处罚案例数据监测来看，2021年共有4张罚单的处罚依据为监管部门2021年以后颁布的法令，共涉及3条政策。包括外汇管理局2021年新颁布的2条政策及银保监会2021年新颁布的1条政策。

案例一

事件

中国银行股份有限公司肇庆分行被罚30万元：因违反规定办理资本项目资金收付。　

原由

2021年11月16日，国家外汇管理局肇庆市中心支局行政处罚信息公开表，中国银行股份有限公司肇庆分行存在以下违法违规事实：违反规定办理资本项目资金收付。

国家外汇管理局乌海市中心支局根据《国家外汇管理局综合司关于印发〈资本项目外汇业务指引（2020年版）〉的通知》（汇综发〔2020〕89号）附件《资本项目外汇业务指引（2020年版）》6.2关于外商投资企业基本信息登记注销审核材料第2点和审核原则第1点，《中华人民共和国外汇管理条例》第二十二条等相关法律法规，决定对中国银行股份有限公司肇庆分行责令限期改正，没收违法所得0.108万元人民币，处罚款30万元人民币。

法条

基本信息登记注销审核材料第2点

尚未完成市场监督管理部门公司登记注销的，提交依《公司法》、《合伙企业法》规定的清算公告，并提供已将企业债权债务清算完结，以及不存在股权（投 资权益）被冻结、出质或抵押等情形的承诺书，或市场监督管理部门吊销企业营业执照的公告（证明文件），或人民法院判决公司解散的有关证明文件；已完成公司登记注销的，提供市场监督管理部门出具的《准予注销登记通知书》

基本信息登记注销审核原则第1点

外商投资企业应在领取营业执照后及时到所属外汇分局（外汇管理部）辖内银行办理基本信息登记，取得业务登记凭证；以转股并购方式设立外商投资企业的，应将业务编号以“16”开头的业务登记凭证提供给股权出让方，用以开立资 产变现账户，将业务编号以“14”开头的业务登记凭证提供给外商投资企业，以作为企业完成外汇登记的凭证。外商投资性公司以外汇资金境内再投资新设企业按照接收境内再投资基本信息登记办理，外商投资性公司以外汇资金与外国投资者共同出资的，被投资企业需分别办理接收境内再投资基本信息登记和新设外商投资企业基本信息登记手续，其中办理新设外商投资企业基本信息登记时，外商投资性公司视为中方股东登记。

案例二

事件

交通银行股份有限公司被罚340万元：未按规定办理内存外贷业务等。　

原由

2021年11月4日，国家外汇管理局上海市分局行政处罚信息公开表，交通银行股份有限公司存在以下违法违规事实：（1）未按规定办理内存外贷业务。（2）未按规定办理服务贸易项下海运费支出业务。（3）未经登记办理外国投资者投资资金汇出业务。（4）违规办理个人境内银行卡境外年度超额提现。（5）违规向非居民销售外汇理财产品。（6）违反外汇市场交易管理规定。（7）未按规定报送财务会计报告、统计报表等资料。（8）违反外汇账户管理规定。

国家外汇管理局上海市分局根据《银行间外汇市场做市商指引》（汇发〔2013〕13号）第五条第三项、第四项，《跨境担保外汇管理规定》（汇发〔2014〕29号）第七条、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2007〕1号）第二十三条、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）第三条第三项等相关法律法规，决定对交通银行股份有限公司给予责令改正，给予警告，处罚款340万元人民币，没收违法所得823,166.01元人民币。

法条

银行间外汇市场做市商依法应履行以下义务：

（一）在规定的交易时间内，在银行间外汇市场连续提供人民币对主要交易货币的买、卖双向价格，所报价格应是有效的可成交价格；

（二）银行间外汇市场报价不得超过人民银行规定的银行间外汇市场交易汇价的浮动幅度；

（三）遵守外汇市场自律机制相关自律规范，在外汇市场规范交易方面发挥市场引领作用，诚实交易，不利用非法或其他不当手段从事虚假交易、操纵市场价格；

（四）遵守结售汇综合头寸管理规定和要求；

（五）积极引导客户树立汇率风险中性意识，不得在市场营销中误导或诱导客户预期；

（六）按照国家外汇管理局（以下简称外汇局）要求及时报告外汇市场运行和做市情况，并报送人民银行。

为贯彻落实《中国银保监会关于开展银行业保险业“内控合规管理建设年”活动的通知》精神，促进我国银行业合规风险管控能力和水平全面提升，银联信合规风险服务团队特别推出《商业银行合规经营险点险源2021年年度系列全景分析报告》。