待转销项税额贷方表示什么(进项税额转出的贷方是什么意思)

证券代码：002819 证券简称：东方中科 公告编号：2019-032

公司代码：600301 公司简称：ST南化

南宁化工股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人王戈、主管会计工作负责人郑鹏及会计机构负责人(会计主管人员)杨琳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

同一控制下企业合并

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1.合并资产负债表项目变动情况及原因：

（1）货币资金2019年3月31日余额为137,254,847.59元，较上年减少33.77%,主要系购买银行保本理财和支付采购货款；

（2）其他流动资产2019年3月31日余额为38,398,180.75元，较上年增加1,770.14%,主要系购买银行保本理财；

（3）其他流动负债2019年3月31日余额为-55,752.34元，较上年减少204.00%,主要系因待转销项税额期末贷方余额减少。

2.合并利润表项目变动情况及原因：

（1）税金及附加2019年3月31日余额为1,134,662.08元，较上年增加427.42%,主要系实缴增值税增加引起的税金及附加；

（2）管理费用2019年3月31日余额为12,646,437.62元，较上年增加38.19%,主要系薪资和管理咨询费增加；

（3）研发费用2019年3月31日余额为7,511,914.90元，较上年增加103.72%，主要系研发人员薪资增加；

（4）财务费用2019年3月31日余额为1,002,588.22元，较上年增加33.81%,主要系银行借款利息的增加；

（5）资产减值损失2019年3月31日余额为-735,317.41元，较上年减少100%，主要系收回已计提坏账的应收保理款。

（6）投资收益2019年3月31日余额为237,015.94元，较上年减少75.09%,主要系银行理财产品的减少；

（7）资产处置收益2019年3月31日余额为-120,771.16元，较上年减少665.88%,主要系租赁资产的处置；

（8）所得税费用2019年3月31日余额为1,873,360.84元，较上年增加46.53%,主要系利润总额增加。

3.合并现金流量表项目变动及原因：

（1）收到保理业务的现金2019年3月31日余额为332,693,479.44元，较上年增加199.46%,主要系保理业务的增加；

（2）收到其他与经营活动有关的现金2019年3月31日余额为54,718,102.75元，较上年增加65.39%,主要系东方招标收到客户保证金；

（3）支付给职工以及为职工支付的现金2019年3月31日余额为21,875,393.51元，较上年增加38.85%,主要系薪资及社保的支出增加；

（4）支付的各项税费2019年3月31日余额为14,077,269.16元，较上年增加64.31%,主要系增值税的增加；

（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2019年3月31日余额为113,022.99元，较上年增加882.81%,主要系处置自营租赁资产增加；

（6）收到其他与投资活动有关的现金2019年3月31日余额为5,016,136.99元，较上年减少94.31%,主要系当期银行理财产品赎回减少；

（7）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2019年3月31日余额为1,893,404.05元，较上年减少89.45%,主要系上期东方招标分配股利；

（8）汇率变动对现金及现金等价物的影响2019年3月31日余额为-568,486.67元，较上年增加69.57%,主要系往来外币账户汇兑影响。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2019年1-6月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2019年1-6月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比上升50%以上

净利润为正，同比上升50%以上

五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。