审计流动资产合计(资产负债表中的流动资产合计)

北京2022年3月24日 /美通社/ -- 中国领先的科技益智产品企业洪恩（纽约证券交易所股票代码：IH）（“洪恩”或“公司”）今天公布了截至2021年12月31日的第四季度及2021年度未经审计财务业绩。

2021年第四季度业绩表现摘要

• 总收入为2.378亿元人民币（3,730万美元），较去年同期增长25.5%。
• 线上订阅收入为2.208亿元人民币（3,470万美元），较去年同期增长40.4%。
• 毛利为1.649亿元人民币（2,590万美元），较去年同期增长24.4%。
• 营业亏损为1,060万元人民币（170万美元），去年同期营业亏损为6,380万元人民币。
• 净亏损为790万元人民币（120万美元），去年同期净亏损为5,380万元人民币。
• 本季度平均月度活跃用户数（MAU）^[2]为1,635万，较去年同期增长28.0%。

2021全年业绩表现摘要

2021年第四季度未经审计的财务业绩

收入

总收入为2.378亿元人民币（3,730万美元），较去年同期的1.895亿元人民币增长25.5%。

线上订阅收入为2.208亿元人民币（3,470 万美元），较去年同期的1.573亿元人民币增长40.4%。这主要得益于用户粘性的持续提升。本季度平均月度活跃用户数（MAU）为1,635万，较去年同期的1,277万增长28.0%。本季度付费用户数[3]为142万。

线下产品及其他收入为1,700万元人民币（270 万美元），去年同期线下产品及其他收入为3,220万元人民币。

营业成本

营业成本为7,290万元人民币（1,140万美元），较去年同期的5,700万元人民币增长27.9%，主要系渠道成本和员工薪酬相关费用增加所致，这与公司收入的增长趋势一致。

毛利与毛利率

毛利为1.649亿元人民币（2,590万美元），较去年同期的1.325亿元人民币增长24.4%。毛利率为69.3%，去年同期为69.9%。

营业费用

营业费用为1.755亿元人民币（2,750万美元），较去年同期的1.964亿元人民币减少10.6%。其中股权激励费用为140万元人民币，对比去年同期股权激励费用为7,800万元人民币。扣除股权激励费用后的营业费用为1.741亿元人民币，较去年同期增长47.1%。

研发费用为1.091亿元人民币（1,710万美元），较去年同期的7,000万元人民币增长55.9%。扣除股权激励费用后的研发费用为1.089亿元人民币，较去年同期增长115.7%，主要系公司持续壮大研发实力，不断优化现有科技益智产品的同时持续推进新品研发，带来员工薪酬、租金以及外包等相关费用的增加所致。

销售和市场费用为3,670万元人民币（580万美元），较去年同期的4,460万元人民币减少17.8%。扣除股权激励费用后的销售和市场费用为3,660万元人民币，较去年同期减少12.4%，主要系广告和营销推广费用下降所致。

管理费用为2,980万元人民币（470万美元），较去年同期的8,180万元人民币减少63.6%。扣除股权激励费用后的管理费用为2,870万元人民币，较去年同期增长9.8%，主要系员工薪酬相关费用增加所致。

营业利润（亏损）

营业亏损为1,060万元人民币（170万美元），去年同期营业亏损为6,380万元人民币。

扣除股权激励费用后的经调整营业亏损[4]为900万元人民币（140万美元），去年同期经调整营业利润为1,610万元人民币。

净利润（亏损）

净亏损为790万元人民币（120万美元），去年同期净亏损为5,380万元人民币。

经调整净亏损[4] 为640万元人民币（100万美元），去年同期经调整净利润为2,610万元人民币。

归属于普通股股东的净亏损为790万元人民币（120万美元），去年同期归属于普通股股东的净亏损为5,410万元人民币。

经调整归属于普通股股东的净亏损为640万元人民币（100万美元），去年同期经调整归属于普通股股东的净利润为2,580万元人民币。

每股美国存托股票基本和摊薄净亏损为0.15元人民币（0.02美元），去年同期每股美国存托股票基本和摊薄净亏损为1.04元人民币。每股美国存托股代表5股公司A类普通股。

经调整每股美国存托股票摊薄净亏损0.12元人民币（0.02美元），去年同期经调整每股美国存托股票摊薄净收益为0.48元人民币。

递延收入和预收账款

递延收入和预收账款余额截至2021年12月31日止为3.030亿元人民币（4,750万美元），对比截至2020年12月31日止的递延收入和预收账款余额为2.686亿元人民币。

现金及现金等价物

现金及现金等价物余额截至2021年12月31日止为8.554亿元人民币（1.342亿美元），对比截至2020年12月31日止的现金及现金等价物余额为8.617亿元人民币。

2021全年未经审计的财务业绩

收入

总收入为9.447亿元人民币（1.482亿美元），较去年的5.319亿元人民币增长77.6%。

线上订阅收入为8.323亿元人民币（1.306亿美元），较去年的4.305亿元人民币增长93.4%。这主要得益于用户规模的不断扩大及用户粘性的持续提升。全年平均月度活跃用户数（MAU）为1,640万，较去年的1,061万增长54.6%。全年付费用户数为444万，较去年的373万增长19.0%。

线下产品及其他收入为1.124亿元人民币（1,760万美元），较去年的1.014亿元人民币增长10.8%。

营业成本

营业成本为2.841亿元人民币（4,460万美元），较去年的1.665亿元人民币增长70.7%，主要系渠道、产品以及员工薪酬相关成本的增加所致，这与公司收入的增长趋势一致。

毛利与毛利率

毛利为6.606亿元人民币（1.037亿美元），较去年的3.654亿元人民币增长80.8%。毛利率为69.9%，去年为68.7%。

营业费用

营业费用为7.149亿元人民币（1.122亿美元），较去年的4.099亿元人民币增长74.4%。其中股权激励费用为1,420万元人民币，对比去年股权激励费用为7,800万元人民币。扣除股权激励费用后的营业费用为7.006亿元人民币，较去年同期增长111.1%。

研发费用为4.153亿元人民币（6,520万美元），较去年的1.995亿元人民币增长108.2%。扣除股权激励费用后的研发费用为4.099亿元人民币，较去年同期增长127.7%。主要系随着公司持续壮大研发实力，不断优化现有科技益智产品的同时持续推进新品研发，带来员工薪酬和外包等相关费用的增加所致。

销售和市场费用为2.021亿元人民币（3,170万美元），较去年的9,570万元人民币增长111.1%。扣除股权激励费用后的销售和市场费用为1.991亿元人民币，较去年同期增长114.4%，主要系作为上市公司战略性地加强品牌推广，相应增加了广告和推广费用，以及员工薪酬相关费用增加所致。

管理费用为9,740万元人民币（1,530万美元），较去年的1.147亿元人民币减少15.0%，扣除股权激励费用后管理费用为9,170万元人民币，较去年同期增长55.3%，主要系员工薪酬相关费用及作为上市公司相关合规成本增加所致。

营业利润（亏损）

营业亏损为5,420万元人民币（850万美元），去年营业亏损为4,450万元人民币。

扣除股权激励费用后的经调整营业亏损为3,910万元人民币（610万美元），去年经调整营业利润为3,540万元人民币。

净利润（亏损）

净亏损为3,710 万元人民币（580万美元），去年净亏损为3,750万元人民币。

经调整净亏损为2,190万元人民币（340万美元），去年经调整净利润为4,240万元人民币。

归属于普通股股东的净亏损为3,710万元人民币（580万美元），去年归属于普通股股东的净亏损为4,830万元人民币。

经调整归属于普通股股东的净亏损为2,190万元人民币（340万美元），去年经调整归属于普通股股东的净利润为3,160万元人民币。

每股美国存托股票基本和摊薄净亏损为0.69元人民币（0.11美元），去年每股美国存托股票基本和摊薄净亏损为1.07元人民币。每股美国存托股代表5股公司A类普通股。

经调整每股美国存托股票摊薄净亏损0.41元人民币（0.06美元），去年经调整每股美国存托股票摊薄净收益为0.66元人民币。

[1] 中文版翻译仅作参考，请以英文版为准。

[2] “平均月度活跃用户数”是指在特定时期内，公司各款App的平均月度活跃用户数（MAU）之和的月度平均值，基于某个既定月份内访问该App至少一次所用的唯一移动设备的数量计算，在计算总月度活跃用户数时未剔除同一移动设备访问不同App产生的重复情况。

[3] “付费用户”是指在特定时期内，为公司任一款App的付费内容支付订阅费的去重用户；如果某位用户使用同一注册账户为不同App进行支付，仍按照一位付费用户计算，如果某位用户在同一时间段内为同一款App进行多笔支付，仍按照一位付费用户计算。

[4] “经调整营业利润（亏损）”及“经调整净利润（亏损）”剔除了股权激励费用。请参阅本新闻稿后附的“非美国通用会计准则财务指标”及“未经审计的美国通用会计准则与非美国通用会计准则财务指标的调节”。

汇率相关信息

此新闻稿中所列美元数字仅为方便读者所需，但那些实际以美元结算的交易金额除外。本新闻稿中采用的人民币对美元的兑换汇率以2021年12月30日（2021年12月31日无兑换汇率数据）由美国联邦储备委员会 H.10数据公布所载汇率为准：6.3726元人民币兑换1.00美元。本新闻稿中的百分比是在人民币金额基础上计算得出。

非美国通用会计准则财务指标

洪恩将经调整营业利润（亏损）、经调整净利润（亏损）、经调整归属于普通股股东的净利润（亏损）及经调整每股美国存托股票摊薄净收益（亏损）等非美国通用会计准则财务指标，用作评估其经营业绩以及制定经营计划的辅助指标。非美国通用会计准则财务指标的列示，并非旨在让投资者孤立地看待该指标，或将其作为替代指标以评估根据美国通用会计准则编制和列示的财务信息。洪恩将经调整营业利润（亏损）、经调整净利润（亏损）、经调整归属于普通股股东的净利润（亏损）及经调整每股美国存托股票摊薄净收益（亏损）定义为剔除了股权激励费用的影响。经调整营业利润（亏损）、经调整净利润（亏损） 、经调整归属于普通股股东的净利润（亏损）及经调整每股美国存托股票摊薄净收益（亏损）有助于洪恩的管理层评估其经营业绩，而无需考虑作为非现金支出的股权激励费用的影响。洪恩相信上述非美国通用会计准则财务指标为投资者选择采用与管理层相同的方式理解和评估公司当前的经营业绩及未来前景提供了有用的信息。

非美国通用会计准则财务指标在美国通用会计准则下没有定义，也没有按照美国通用会计准则列示。非美国通用会计准则财务指标作为分析工具时有其局限性，包括可能未反映影响公司经营的全部费用科目。公司经营过程中已经且或将继续发生股权激励费用，该等费用未反映在归属于公司普通股股东的经调整净利润（亏损）中。此外，洪恩使用的非美国通用会计准则财务指标可能不同于包括同业公司在内的其他企业使用的非美国通用会计准则财务指标，因此可比性或受到限制。非美国通用会计准则财务指标的列示并非旨在让投资者孤立地看待该指标，或将其作为替代指标以评估根据美国通用会计准则编制和列示的财务信息。

安全港声明

本次公告包含前瞻性声明。这些声明是根据1995年美国《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款界定的。这些前瞻性陈述可以通过以下用语加以识别，如“将”、“预期”、“预计”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”及其他类似用语。所有非历史事实的陈述，包括有关洪恩的观念和期望的陈述，均属于前瞻性陈述。此外，本公告中对管理层表述的描述包含前瞻性声明，洪恩还可能在其提交给美国证券交易委员会的定期报告、向股东发布的年度报告、新闻稿和其他由高管人员、董事或雇员向第三方做出的口头和书面陈述中发表口头或书面的前瞻性声明。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。若干重要因素可能导致实际结果与任何前瞻性声明中包含的内容存在重大差异，包括但不限于以下因素：洪恩的发展战略；未来业务发展、财务状况和经营成果；洪恩继续吸引和留存用户、将非付费用户转化为付费用户并增加付费用户支出的能力；洪恩产品所在市场的趋势和规模；洪恩对其产品及服务的市场需求和市场接受度的预期；洪恩对其商业合作伙伴的关系的预期；总体经济和商业状况；监管环境；以及任何前述事项所依据的或与之相关的假设。上述风险和其他风险的进一步信息均包含在洪恩向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿提供的所有信息均取自截至此文发布之日的数据。除适用法律要求外，洪恩不承担更新任何前瞻性声明的义务。

关于洪恩

洪恩是中国领先的科技益智产品企业。公司致力于让家长育儿更轻松，孩子成长更快乐。受益于20余年的亲子行业经验、卓越的原创内容、先进的科技创新以及前沿研发实力的深厚积累，洪恩为家长提供高效的亲子陪伴资源并通过独特、有趣的互动式产品体验，激发孩子们天然的好奇心与探索欲。洪恩经过创新研发的高品质、多种类的产品，包含自主互动App、互动内容和智能设备等，覆盖多样化的主题内容，培养孩子们的语言力、逻辑力、阅读力与创造力以及对中国传统文化的自然兴趣。凭借在3D引擎、AI/AR互动和儿童行为及心理的大数据分析方面所积累的独特先进的技术实力，洪恩将持续以高品质的科技益智产品，为中国和全世界的家长们提供高效、轻松、优质的育儿体验，为孩子们开启既卓有成效又充满乐趣的美好成长旅程。

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投资者关系总监

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洪恩
未经审计简要合并资产负债表
(除了普通股股数、美国存托股票股数、每股普通股净收益和每股美国存托股票净收益外金额以千位列示)
2020年12月31日	2021年12月31日	2021年12月31日
人民币	人民币	美元
资产
流动资产
现金及现金等价物	861,682	855,362	134,225
应收账款净值	77,965	56,132	8,808
存货净值	16,873	28,054	4,402
应收关联方	322	2,845	446
预付账款及其他资产	64,619	72,851	11,431
流动资产合计	1,021,461	1,015,244	159,312
非流动资产
固定资产净值	6,390	12,286	1,928
无形资产净值	11,789	27,287	4,282
经营租赁使用权资产	6,521	38,237	6,000
应收关联方	-	4,223	663
其他非流动资产	784	3,604	566
非流动资产合计	25,484	85,637	13,439
资产合计	1,046,945	1,100,881	172,751
负债
流动负债
应付账款	21,551	30,536	4,792
递延收入及预收账款	268,613	302,980	47,544
应付关联方	485	8,853	1,389
预提费用及其他流动负债	107,029	115,895	18,186
短期经营租赁负债	1,544	24,669	3,871
流动负债合计	399,222	482,933	75,782
非流动负债
长期经营租赁负债	5,070	9,577	1,503
非流动负债合计	5,070	9,577	1,503
负债合计	404,292	492,510	77,285
所有者权益
普通股（面值为美元0.0001；在2020年12月 31日及2021年12月31日，总授权A型普 通股为700,000,000；在2020年12月31 日，已发行且流通在外的A型普通股为 122,622,382；在2021年12月31日，已发 行的A型普通股为125,122,382，流通在外 的A型普通股为123,852,667；在2020年 12月31日及2021年12月31日，总授权 B型普通股为200,000,000，已发行且流通在 外的B型普通股为144,000,000；在2020年 12月31日及2021年12月31日，已授权 （尚未指定类型）的股份为100,000,000， 已发行（尚未指定类型）的股份为0）	184	185	29
资本公积	1,050,304	1,066,052	167,287
库存股	-	(164)	(26)
其他综合亏损	(21,861)	(34,677)	(5,442)
未弥补亏损	(385,974)	(423,025)	(66,382)
所有者权益合计	642,653	608,371	95,466
负债和所有者权益合计	1,046,945	1,100,881	172,751

洪恩
未经审计简要合并利润表
(除了普通股股数、美国存托股票股数、每股普通股净收益和每股美国存托股票净收益外金额以千位列示)
三个月	十二个月
截至12月31日止	截至9月30日止	截至12月31日止	截至12月31日止	截至12月31日止	截至12月31日止	截至12月31日止
2020年	2021年	2021年	2021年	2020年	2021年	2021年
人民币	人民币	人民币	美元	人民币	人民币	美元
营业收入
线上订阅业务收入	157,322	220,461	220,826	34,652	430,466	832,345	130,613
线下产品及其他业务收入	32,215	38,522	16,996	2,667	101,449	112,377	17,634
营业收入合计	189,537	258,983	237,822	37,319	531,915	944,722	148,247
营业成本
线上订阅业务成本	(37,454)	(55,758)	(56,252)	(8,827)	(107,904)	(209,625)	(32,895)
线下产品及其他业务成本	(19,555)	(23,027)	(16,661)	(2,614)	(58,568)	(74,473)	(11,686)
营业成本合计	(57,009)	(78,785)	(72,913)	(11,441)	(166,472)	(284,098)	(44,581)
毛利	132,528	180,198	164,909	25,878	365,443	660,624	103,666
营业费用
研发费用	(69,971)	(131,088)	(109,081)	(17,117)	(199,510)	(415,334)	(65,175)
销售和市场营销费用	(44,605)	(67,216)	(36,652)	(5,751)	(95,717)	(202,093)	(31,713)
管理费用	(81,783)	(25,761)	(29,751)	(4,669)	(114,667)	(97,445)	(15,291)
营业费用合计	(196,359)	(224,065)	(175,484)	(27,537)	(409,894)	(714,872)	(112,179)
营业亏损	(63,831)	(43,867)	(10,575)	(1,659)	(44,451)	(54,248)	(8,513)
其他净收益	1,853	5,695	2,691	422	7,441	17,052	2,676
税前亏损	(61,978)	(38,172)	(7,884)	(1,237)	(37,010)	(37,196)	(5,837)
所得税收益（费用）	8,228	(23)	(25)	(4)	(466)	145	23
净亏损	(53,750)	(38,195)	(7,909)	(1,241)	(37,476)	(37,051)	(5,814)
可转换可赎回普通股公允价值 变动	(347)	-	-	-	(10,792)	-	-
归属于普通股股东的净亏损	(54,097)	(38,195)	(7,909)	(1,241)	(48,268)	(37,051)	(5,814)
每股美国存托股票损失：
- 基本	(1.04)	(0.72)	(0.15)	(0.02)	(1.07)	(0.69)	(0.11)
- 摊薄	(1.04)	(0.72)	(0.15)	(0.02)	(1.07)	(0.69)	(0.11)
加权平均美国存托股股数：
- 基本	51,990,130	53,324,476	53,331,950	53,331,950	45,267,864	53,326,360	53,326,360
- 摊薄	51,990,130	53,324,476	53,331,950	53,331,950	45,267,864	53,326,360	53,326,360
包含在如下费用中的股权激励费用为：
营业成本	1,897	244	172	27	1,897	940	148
研发费用	19,499	(24)	220	35	19,499	5,431	852
销售和市场营销费用	2,858	767	80	13	2,858	3,010	472
管理费用	55,637	1,379	1,054	165	55,637	5,794	909

洪恩
未经审计简要合并损益调节表
(除了普通股股数、美国存托股票股数、每股普通股净收益和每股美国存托股票净收益外金额以千位列示)
三个月	十二个月
截至12月31日止	截至9月30日止	截至12月31日止	截至12月31日止	截至12月31日止	截至12月31日止	截至12月31日止
2020年	2021年	2021年	2021年	2020年	2021年	2021年
人民币	人民币	人民币	美元	人民币	人民币	美元
营业亏损	(63,831)	(43,867)	(10,575)	(1,659)	(44,451)	(54,248)	(8,513)
股权激励费用	79,891	2,366	1,526	240	79,891	15,175	2,381
经调整营业利润（亏损）	16,060	(41,501)	(9,049)	(1,419)	35,440	(39,073)	(6,132)
净亏损	(53,750)	(38,195)	(7,909)	(1,241)	(37,476)	(37,051)	(5,814)
股权激励费用	79,891	2,366	1,526	240	79,891	15,175	2,381
经调整净利润（亏损）	26,141	(35,829)	(6,383)	(1,001)	42,415	(21,876)	(3,433)
可转换可赎回普通股公允价 值变动	(347)	-	-	-	(10,792)	-	-
经调整归属于普通股股东的 净利润（亏损）	25,794	(35,829)	(6,383)	(1,001)	31,623	(21,876)	(3,433)
摊薄美国存托股每股损失	(1.04)	(0.72)	(0.15)	(0.02)	(1.07)	(0.69)	(0.11)
非美国通用会计准则调整	1.52	0.05	0.03	0.00	1.73	0.28	0.05
经调整摊薄美国存托股每股 收益（损失）	0.48	(0.67)	(0.12)	(0.02)	0.66	(0.41)	(0.06)
加权平均摊薄美国存托股股数	51,990,130	53,324,476	53,331,950	53,331,950	45,267,864	53,326,360	53,326,360
摊薄美国存托股增量	1,934,255	-	-	-	2,413,145	-	-
经调整加权平均摊薄美国存 托股股数	53,924,385	53,324,476	53,331,950	53,331,950	47,681,009	53,326,360	53,326,360